10 Finanzielle Berichterstattung Zeichen, dass ein Unternehmen in Schwierigkeiten

Wenn Sie die Gefahrzeichen eines Unternehmens nicht durch Lesen der Finanzberichte erkennen, können Ihre Investitionsentscheidungen nicht Seien Sie die Besten. Die folgenden sind wichtige Anzeichen für Probleme, die Sie auf diesen Seiten finden können.

Niedrigere Liquidität

Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens, Vermögenswerte schnell in Bargeld umzuwandeln, damit es seine Rechnungen bezahlen und andere Schuldverpflichtungen erfüllen kann, z. B. eine Hypothekenzahlung oder eine Zahlung an Anleiheinvestoren. Der liquideste Vermögenswert eines Unternehmens ist Bargeld auf einem Giro- oder Sparkonto. Andere gute liquide Quellen sind Bestände wie börsenfähige Wertpapiere und Einlagenzertifikate.

Ein weiteres Anzeichen für Probleme kann Inventar sein. Wenn das Inventar eines Unternehmens weiter wächst, kann es immer weniger Bargeld zur Hand haben, da es mehr Geld in die Produkte bindet, die es zu verkaufen versucht.

Niedriger Cashflow

Wenn Sie kein Bargeld haben, können Sie Ihre Rechnungen nicht bezahlen. Das Gleiche gilt für Unternehmen. Sie müssen wissen, wie gut ein Unternehmen sein Geld verwaltet, und Sie können das nicht tun, indem Sie sich die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung ansehen, denn keine dieser Aussagen berichtet, was tatsächlich mit Bargeld passiert.

Die einzige Möglichkeit, die Liquiditätssituation eines Unternehmens zu überprüfen, ist die Verwendung der Kapitalflussrechnung.

Verschwindende Gewinnspannen

Der Gewinn eines Unternehmens, der von Jahr zu Jahr fällt, ist ein weiteres deutliches Anzeichen für Schwierigkeiten.

Unternehmen müssen ihre Gewinnzahlen für das laufende Jahr und die beiden vorangegangenen Jahre in ihren Gewinn- und Verlustrechnungen, einer der drei wichtigsten Finanzberichte, die Teil der Finanzberichte sind, angeben. Betrachten Sie bei der Untersuchung der Rentabilität eines Unternehmens die letzten fünf Jahre.

Zum Glück ist es nicht schwer, die historischen Gewinndaten eines Unternehmens zu finden. Im Bereich Investor Relations auf ihrer Website veröffentlichen die meisten Unternehmen Finanzberichte für das laufende Jahr und zwei oder mehr Vorjahre. Die Securities and Exchange Commission (SEC) hält die Berichte der vergangenen Jahre auch online bei Edgar.

Immer wenn Sie bemerken, dass die Gewinnspannen eines Unternehmens von Jahr zu Jahr gesunken sind, nehmen Sie es als klares Zeichen, dass das Unternehmen in Schwierigkeiten ist.

Revenue game paying

Die einzige Möglichkeit, wie sich ein Mitglied der Öffentlichkeit über fiktive Einnahmen informieren kann, ist die Finanzpresse. Die SEC veröffentlicht Einzelheiten zu ihren Untersuchungen.

Die Anfangsphase einer Untersuchung umfasst normalerweise private Anfragen zwischen der SEC und dem Unternehmen. Erst nachdem die SEC entscheidet, dass ein Unternehmen nicht kooperiert, startet es eine formale Untersuchung. Zu diesem Zeitpunkt muss das Unternehmen eine Pressemitteilung herausgeben, um die Öffentlichkeit darüber zu informieren, dass die SEC Fragen hat.

Zu ​​viel Schulden

Zu ​​viel Geld zu leihen, um Operationen fortzusetzen oder neue Aktivitäten zu finanzieren, kann eine große rote Fahne sein, die zukünftige Probleme für ein Unternehmen anzeigt, besonders wenn die Zinsen steigen. Schulden können ein Unternehmen überfordern und es dem Unternehmen schwer machen, seinen Verpflichtungen nachzukommen und es schließlich in Konkurs zu bringen.

Vergleichen Sie die Schuldenquoten eines Unternehmens mit denen anderer Unternehmen in der gleichen Branche, um zu beurteilen, ob sich das Unternehmen in einer schlechteren Verfassung befindet als seine Wettbewerber.

Unrealistische Werte für Aktiva und Passiva

Überbewertete Aktiva können ein Unternehmen so erscheinen lassen, als wären seine Bestände mehr wert als sie sind. Wenn beispielsweise Kunden ihre Rechnungen nicht bezahlen, aber die Position Debitorenbuchhaltung nicht richtig angepasst ist, um die wahrscheinlichen Forderungsausfälle anzuzeigen, sind die Forderungen höher als sie sein sollten.

Unterbewertete Verbindlichkeiten können ein Unternehmen so aussehen lassen, als ob es weniger schuldet als tatsächlich. Ein Beispiel dafür sind Schulden, die von der Bilanz auf eine andere Tochtergesellschaft übertragen wurden, um die Schulden zu verbergen.

Sie sollten ein Problem vermuten, wenn Sie in den Zeitungen Geschichten über die SEC oder staatliche Behörden sehen, die Fragen zum Jahresabschluss des Unternehmens aufwerfen.

Änderung der Rechnungslegungsmethoden

Bilanzierungsregeln sind in den allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP) eindeutig festgelegt. Details zu den GAAP finden Sie auf der Website des FASB. Manchmal kann ein Unternehmen einen Bericht einreichen, der von den GAAP-Standards akzeptiert wird, aber es kann potenzielle Probleme verbergen, indem seine Buchhaltungsmethoden geändert werden. Um herauszufinden, ob dies passiert ist, lesen Sie das Kleingedruckte in den Finanzanweisungen.

Fragwürdige Fusionen und Übernahmen

In den meisten Fällen wissen Sie nicht, ob eine Fusion oder Übernahme tatsächlich für das Unternehmensergebnis bis Jahre später von Vorteil ist. Seien Sie also vorsichtig.

Wenn Sie den Vorrat noch nicht besitzen, bleiben Sie fern, bis sich der Staub gelegt hat. Wenn Sie eigene Aktien besitzen, können Sie für oder gegen die Fusion oder Übernahme abstimmen, wenn es um den Austausch von Aktien geht. Sie können die Probleme kennenlernen, indem Sie lesen, was das Unternehmen aussendet, wenn es um Ihre Stimme geht. Verfolgen Sie die Geschichten in der Finanzpresse und lesen Sie Berichte von Analysten.

Der Schlüssel zu den Auswirkungen von Fusionen und Übernahmen ist im Anhang zu finden.

Langsame Inventarumsätze

Ein Weg, um zu sehen, ob sich ein Unternehmen verlangsamt, besteht darin, seinen Inventarumsatz zu betrachten. Da sich die Lebensdauer eines Produkts dem Ende nähert, ist es schwieriger, das Produkt aus dem Regal zu holen.

Wenn Sie sehen, dass sich der Lagerumsatz eines Unternehmens verlangsamt, kann dies auf ein langfristiges oder kurzfristiges Problem hindeuten. Wirtschaftliche Bedingungen wie eine Rezession können die Ursache für ein kurzfristiges Problem sein. Ein langfristiges Problem kann eine Produktlinie sein, die nicht auf dem neuesten Stand ist.

Langsam zahlende Kunden

Unternehmen melden ihren Umsatz, wenn die erste Transaktion stattfindet. Wenn ein Kunde mit einer Kreditkarte zahlt, die von einem Finanzinstitut ausgegeben wurde, betrachtet das Unternehmen es als Bargeld.Ein Kredit, der dem Kunden direkt von der Firma, die das Produkt verkauft, ausgestellt wurde, wird jedoch nicht als erhaltene Zahlung ausgewiesen.

Unternehmen erfassen nicht cashbasierte Verkäufe an Kunden, die auf einem Konto mit der Bezeichnung Forderungen kaufen. Wenn die Debitorennummern eines Unternehmens weiter steigen, kann dies ein Zeichen dafür sein, dass das Unternehmen mit einem Cashflow-Problem konfrontiert ist.